Re: [問題] 買投資型保單

看板CFP作者Locksley (南河)時間17年前 (2007/07/15 16:32)推噓3(3推 0噓 3→)

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※ 引述《htleo (無奈)》之銘言： : ※ 引述《Locksley (南河)》之銘言： : : 他說不用課就不用課嗎? : : 請他去跟法官說吧 : : 不然之前被課的案例請局長跟法官說一下 : : 看能不能改回來 : : 我覺得這個討論很有趣的地方是 : : 很多人一直說這些被課稅的是"個案" : : 那不知道這些堅持投資型保單不用課稅的人 : : 手上有沒有個案是投資型保單的課稅爭議 : : 然後判不用課稅的 : : 假如判不用課稅的例子一個都沒有 : : 另一邊卻已經有好幾個被判要課稅的 : : 你覺得那一邊的證據強度比較高? : : munemasa版友可能有些法律背景 : : 看看他引用的台中高等法院解釋文吧 : : 看起來比在網路上說我問過某某某 : : 可信的多 : 很好很好.... : 這位大大有PO出會計師的看法 : 那請這位大大仔細看一下 : 第一篇 : "從租稅風險角度分析，所有意圖規避稅負（遺產等）之操作" : 這是國稅局堅持的實質課稅的理由 : 第二篇 : "南區國稅局轄區內有被繼承人在死亡"前兩年"內陸續投保投資型人身壽險" : 請注意..."前兩年" : 再看下面的敘訴 : "南區一名被繼承人甲在死亡前兩年內，陸續以五名子女為指定受益人，按躉繳方式向 : 保險公司投保投資型人身壽險，合計繳付保險費2,500餘萬元。國稅局查得甲投保時年 : 歲已高，且投保前已被醫院診斷有中風後的失語症和記憶障礙，之後多次住院。住院 : 期間雖有意識，但自行處理事務能力差，顯然是蓄意規劃投保人身壽險以規避遺產稅。 : 國稅局便依實質課稅及公平正義原則" : 所以說是個案 : 清楚嗎? 對啊就是已經有個案了有沒有投資型保單相關的遺產稅爭議判免稅的個案? 要課稅已經有個案了免稅說有個案佐証嗎? : : 只能以"個案認定"課稅? : : 那買投資型保單有遺產規劃的人 : : 最好你不會是那個個案! : : 保險業務為什麼不能面對事實 : 關於這點 : 請問這位大大 : 資產配置,遺產規劃是短期規劃還是長期規劃? : 以投資型保單可以免課遺產稅在近五年內躉繳為話術的業務員 : 本身就是不及格的 : 這種規劃是長期的規劃 : 什麼叫不能面對事實 : 這是業務員素質的問題 : 並非身為業務員的原罪 : 還是有業務員願意用心去學習用心去請教用心去規劃請問您的意思是說投資型保單做五年以上的長期規劃投資帳戶部分就可以免遺產稅嗎? 我在台中高院的解釋文中完全看不到有五年以下和五年以上的區分你拿出去投資不是用來購買保險的部分法官就認為不是實質保險就可以扣稅管你這張保單是保了五年以上還是以下我覺得以現在這種狀況敢跟客戶說投資型保單長期規劃保證免遺產稅的人仍是不及格 : : 一定要跟客戶講"免稅" : : 投資型保單才賣得出去嗎? : : 面對這樣的解釋文和被課稅的問題 : : 能不能免稅是很難說的 : : 面對客戶開口說出"免稅"兩個字 : : 都不會心虛嗎? : : 看幾篇在做節稅規劃的會計師的網路文章 : : http://tw.myblog.yahoo.com/jackchen351/article?mid=240 : : http://tw.myblog.yahoo.com/jackchen351/article?mid=229&prev=231&next=224 : : 免稅? 我看大有問題! : 請你再仔細看看這兩篇文章 : 跟我所說的是否有牴觸 : 謝謝指教 -- ※ 發信站: 批踢踢實業坊(ptt.cc) ◆ From: 218.166.64.43

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munemasa

07/15 17:15, , 1^F

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munemasa

07/15 17:16, , 2^F

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Locksley

07/15 17:18, , 3^F

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