[請益] 社區管理費
最近剛接社區行政工作,
但對會計實在是太不熟悉,
現在遇到的問題是,
交接給我的會計作帳方式跟之前的會計完全不一樣,
但他也只工作不到一年,
結果我看了以前的資料後就有點混亂了@@
現在主要是卡在管理費做帳問題,
社區每個月都需要出財務報表,所以現在頭大中>"<
請幫幫我吧~~~
管理費為3個月一期~
以104.01-03為1期,現在是2月初為例
以前:
借:應收管理費(月初調整)金額為2月的管理費
貸:管理費收入(月初調整)
借:預收管理費(月初調整)金額為1月科目明細帳貸方金額
貸:應收管理費(月初調整)
上月收到為
借:銀行存款
貸:應收管理費104.1
貸:預收管理費104.2-3
以上我問題是:2月初調整1月預收管理費金額,
這樣金額不是包含2.3月,
變成把1月份收到的2.3月管理費全轉為應收管理費了?
不是應該只沖單預收2月份的金額嗎?
交接:
借:預收管理費(月初調整)金額為1月科目明細帳貸方金額
貸:應收管理費(月初調整)
上月收到為
借:銀行存款
貸:應收管理費104.1
貸:預收管理費104.2-3
--
※ 發信站: 批踢踢實業坊(ptt.cc), 來自: 211.72.70.80
※ 文章網址: https://www.ptt.cc/bbs/Accounting/M.1432022266.A.07E.html
→
05/23 11:13, , 1F
05/23 11:13, 1F
→
05/23 15:51, , 2F
05/23 15:51, 2F
→
05/23 15:51, , 3F
05/23 15:51, 3F
討論串 (同標題文章)