[轉錄]Re: [論卦] 學生可以不繳國民年金嗎?
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作者: pest (這些分鐘妳有沒有想過我?) 看板: Gossiping
標題: Re: [論卦] 學生可以不繳國民年金嗎?
時間: Fri Jan 9 18:27:00 2009
國民年金超級懶人包(附公式詳解):
結論 1. 超過 38 歲: 現在開始繳年金比較划算 => 請去繳費
結論 2. 低於 38 歲:
2.1 無配偶: 不繳沒什麼壞處
2.2 有配偶: 為了避免罰金, 繳一繳
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詳解
觀念一:
"年金公式 A: 月投保金額 x 0.65% x 年資 + $3,000
年金公式 B: 月投保金額 x 1.3% x 年資"
試問,假設目前最低薪資是 $17,280 元, 則年資 Y 為多少時, 兩個老頭每月領
一樣的錢?
解: 約 26 年到 27 年
=> 退休年齡為 65 歲,故現在年齡大於 38 者,將來退休應會選擇 A,
現年小於 38 者,將來退休應會選擇 B,故得結論 1.
觀念二:
"有欠繳者不得選擇公式 A,除非補繳欠費 + 利息"
低於 38 歲者,反正怎麼算都不會選擇公式 A,故不能選擇公式 A 對 38 歲以下
並無任何影響。
=> 能不繳就不繳。
觀念三:
"補繳最多往前繳十年"
某生於研究所日夜煙酒,自認不久於世,於是欠繳國民年金,但於 10 年後偶遇
西方仙人贈"長命大雕丸" 一粒,至少增壽使其陽壽可達 65 + G 年,試問,若
不考慮通貨膨脹,某生該不該補繳國民年金?
解:
承年金公式 B,已知某生服藥後可多領之年金為:
$17,280 x 1.3% x G ....... (1)
補繳之年金保費約:
每月應繳保費: $674
欠費利息: 年息約 2.4% (以現在郵局定存利率計算,按日計算故為單利)
經 Excel 計算後,十年後欠繳約為 $92,623.78 ...... (2)
則若大雕丸可使某生延壽 G 年使得 (1) > (2),某生應於十年後補繳
=> G 約等於 41.23 月,若該生可活到 69 歲,補繳較有利。
觀念四:
"配偶有連帶繳納義務,處三千元以上一萬五千元以下罰鍰,但並不追溯婚前和
離婚後"
某生在歐兔板徵友並順利取得嬌娘歸,婚後才發現女方先前欠繳國民年金保費,
某生在婚後若不代繳自結婚起的保費,則會被罰款;故某生乖乖幫老婆繳保費
較划算,老婆的年金年資自婚後起算,婚前欠費僅會讓她無法選用公式 A。
觀念五:
"國民年金的投資報酬率,年資越短越划算"
現在 25 歲、 45 歲、以及 60 歲的三個人,如果都活到平均壽命 79 歲,
並假設繳交年金基礎不變,則三個人的名目投資報酬率:
60 歲: 選公式 A 划算, 可得 $598,349, 實繳 $40,440, 年報酬率: 86%
45 歲: 選公式 A 划算, 可得 $881,395, 實繳 $161,760, 年報酬率: 14.04%
25 歲: 選公式 B 划算, 可得 $1,258,790, 實繳 $323,520, 年報酬率: 6.43%
即使 45 歲的人因為欠繳而不能選 A,選 B 的年報酬率也有 12.91%。
當然,絕對的金額相對是比較小的,從 25 歲開始繳的人,到退休月領 8986。
不過,1970 年十萬塊可以買台北市一間房,2010 年的十萬...嗯....
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