Re: [請益] Firstrade 國際帳號 報稅問題

看板Foreign_Inv作者 (羽風)時間3年前 (2021/03/24 02:00), 3年前編輯推噓1(1推 0噓 49→)
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※ 引述《univerth (univerth)》之銘言： : 我去年中申辦FT國際帳號 當時是沒有ssn的 : 但過三個月後拿到ssn 然後現在人在美國需要報稅(學校RA funding) : 想請問大家 我因為是國際帳號所以拿到的稅表是1042-s，我需要提供ssn給ft讓我的稅 表 : 成1099嗎？還是我可以直接在報稅軟體繳交1042-S?不需要繳1099？ : 打電話給ft英文客服他們只說詢問我的cpa，感覺他們也不了解這方面的事情。 : 希望網友能解惑，謝謝。 我今年也有類似的問題，後來也有打電話問過TD的Tax center 看你的回文和內容，我猜你跟我一樣都是F1 VISA，只能說F-1算是蠻特例的。 首先你要先去看居住測試(不是身分的居住測試，是資本利得的)，根據測試計算如果未滿 183天，是不用繳資本利得稅的。PS: F-1除非滿五年，不然都是NRA，所以不適用身分的 居住測試，但資本利得自己有他的183天測試。這個我有問過Glacier(GTP)，他們的回覆: Since you were present for less than 183 days in 2020, you do not need to report your stock transactions. 接下來就是關於稅表了，對於TD，即使你提供了SSN和美國居住地址證明，只要你開 戶時有填W-8BEN，他們都會將你做為國際帳戶的樣子。 因此，在這種情況下，你只能拿到1042-S，如果你不交易還好，1042-S還可以當作領股利 的1099-DIV，但如果有交易，你是領不到1099-B的 這點TD的Tax center是說要我填寫W-9寄回去，我知道W-9理論上是NRA是不能用的，所以 我 還特別確認一下，對方說如果我有SSN+F-1 visa，是可以填的(我知道這很BUG XD)。 最後是今年的稅單，TD是說即使我今年寄W-9過去，也是拿不到1099-B的，但明年可以， 所 以今年得手動輸入，這個有些報稅軟體做不到，像是Glacier好像不行(?)。 對了，關於F-1買股，有一點是如果你買了ADR，發股利時會先被扣國外所得，像是TSM是2 1 %的樣子，但是NRA似乎是不能申請Foreign tax credit的，繳稅時又因為F-1身分還要在3 0 %稅。 (我查到是這樣，如果有錯還請指教，想買TSM但稅好貴阿) -- ※ 發信站: 批踢踢實業坊(ptt.cc), 來自: 50.27.52.47 (美國) ※ 文章網址: https://www.ptt.cc/bbs/Foreign_Inv/M.1616522443.A.4D5.html
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03/24 02:09, 3年前 , 1F
不對,NRA就是不能填W-9,必須堅持填W-8 BEN
03/24 02:09, 1F
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03/24 02:10, 3年前 , 2F
如果你是境內開戶,TD會給你開NRA美國帳戶,不是國際帳戶
03/24 02:10, 2F
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03/24 02:13, 3年前 , 3F
很多銀行券商"預設"你是RA,只要你用美國地址,就要你填W9
03/24 02:13, 3F
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03/24 02:19, 3年前 , 4F
如果你還是NRA卻填了任何W-9..最好找銀行券商改正
03/24 02:19, 4F
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03/24 03:13, 3年前 , 5F
TD 填w8ben就只會給你國際帳戶了，即使我當下還有
03/24 03:13, 5F
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03/24 03:13, 3年前 , 6F
給visa和美國地址證明，這個我有跟TD問過
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03/24 03:15, 3年前 , 7F
券商很少有對F-1這類要繳稅卻又是NRA做系統設計的
03/24 03:15, 7F
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03/24 03:15, 3年前 , 8F
樣子
03/24 03:15, 8F
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03/24 03:24, 3年前 , 9F
現在我也卡在到底要不要聽TD改寄w9
03/24 03:24, 9F
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03/24 03:53, 3年前 , 10F
F-1前五年都是NRA（我第二年），但是資本利得的居住測
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03/24 03:53, 3年前 , 11F
試是算2020內有沒有待超過183天（我有超過），有超過就
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03/24 03:53, 3年前 , 12F
要報稅，所以我要上傳1042-s而且我必須手動輸入交易紀
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03/24 03:53, 3年前 , 13F
錄，不知道我這樣理解是不是對的。
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這點是至少能確定的，你要手動打，除非你的報稅軟體可以直接輸入你的statement，希 望你的交易不要太多XD
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03/24 04:42, 3年前 , 14F
TD分行可以開NRA本地帳戶，跟Fidelity一樣
03/24 04:42, 14F
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03/24 04:43, 3年前 , 15F
我在Fidelity整整4年都是NRA，都是填W8 BEN
03/24 04:43, 15F
我再去聯絡TD試試，感謝你的資訊
推
03/24 06:56, 3年前 , 16F
沒拿到1099-B又沒關係，自己列上就行了
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03/24 06:56, 3年前 , 17F
如果你是RA的時候全球徵稅，台灣的銀行也沒那些表單
03/24 06:56, 17F
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03/24 06:57, 3年前 , 18F
除了聯邦稅，如果你州稅是居民也要報州稅
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03/24 06:58, 3年前 , 19F
(存在著聯邦稅是非居民州稅卻是居民的可能性
03/24 06:58, 19F
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03/24 06:59, 3年前 , 20F
ADR的股利是否會因為F1導致要30%稅不確定正確的答案
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03/24 06:59, 3年前 , 21F
感覺可能要問稅務專家了(?)理論上股利並非資本利得
03/24 06:59, 21F
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03/24 07:00, 3年前 , 22F
應該不受183天影響
03/24 07:00, 22F
我看是報稅說明ADR股利是withhold海外稅率，所以像是TSM是21%，但是在報稅時依然有3 0%的稅要報。這時RA可以在報稅的時候填form 1116抵掉，但NRA好像不行，所以NRA就會 變成雙重報稅21+30%。 不過關於這點NRA資料不多，我記得IRS上也只說非ECI不能報，可能真的得去問專業會計 。
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03/24 07:03, 3年前 , 23F
很多銀行和券商和鄉民都會宣稱可交W9 實務上交了可能
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03/24 07:03, 3年前 , 24F
也沒事，但如果照W9說明字面解讀的話，NRA就是不能
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03/24 07:04, 3年前 , 25F
交，TD tax center 的說法在法規上應該是錯的，也不是
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03/24 07:05, 3年前 , 26F
什麼bug,只是實務上這麼做通常沒有可見的負面影響而已
03/24 07:05, 26F
※ 編輯: ryanpaul1021 (50.27.52.47 美國), 03/24/2021 07:15:25
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03/24 07:06, 3年前 , 27F
根據經驗 TDA 如果線上交了 W8 ，有一定的機率會自動
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03/24 07:07, 3年前 , 28F
把你的帳戶地址改成W8上的永久地址，所以如果你
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03/24 07:07, 3年前 , 29F
永久地址寫台灣，就有一定機率會自動把你的帳戶變成
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03/24 07:07, 3年前 , 30F
國際帳戶，但也曾經有過帳戶地址沒被改的經驗
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03/24 07:09, 3年前 , 31F
如果是 Fidelity 的話，就算帳戶被改地址，只要
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03/24 07:10, 3年前 , 32F
馬上再改回美國地址就行（不知為何W8不會因此失效
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03/24 07:13, 3年前 , 33F
還有一種可能性是，也許W8永久地址其實可以寫美國地址
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03/24 07:14, 3年前 , 34F
從W8的字面說明，如果你已經失去台灣的稅務身份
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03/24 07:15, 3年前 , 35F
則永久地址可以寫你平常住的地方
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03/24 07:15, 3年前 , 36F
但個人沒試過這樣寫會如何，等待板上先進分享
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03/24 07:16, 3年前 , 37F
你說的報稅說明在哪呢？如果是開一般NRA帳戶
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03/24 07:17, 3年前 , 38F
ADR 股利並不會在 1042-S 顯示為應稅的所得
03/24 07:17, 38F
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03/24 07:20, 3年前 , 39F
1099-DIV的，因為想說轉換帳戶後1042-s應該會被券
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03/24 07:20, 3年前 , 40F
商取代掉
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03/24 07:22, 3年前 , 41F
也就是說你看的是RA的報稅說明，NRA到底是否要課稅
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03/24 07:22, 3年前 , 42F
其實是不清楚的
03/24 07:22, 42F
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03/24 07:27, 3年前 , 43F
看一般說明理論上應該只有source在US的才要課稅才是
03/24 07:27, 43F
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03/24 07:28, 3年前 , 44F
資本利得之所以會要課稅是因為符合那些條件之後該
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03/24 07:29, 3年前 , 45F
資本利得的source就變成US了，但股利並不見得會有同樣
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03/24 07:29, 3年前 , 46F
效果
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03/24 07:36, 3年前 , 47F
查了一下，你說的 FT 說明，明明就有寫F1可交W8
03/24 07:36, 47F
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03/24 07:37, 3年前 , 48F
03/24 07:37, 48F
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03/24 07:49, 3年前 , 49F
好吧我沒看到後面的補述說明 我改一下
03/24 07:49, 49F
※ 編輯: ryanpaul1021 (50.27.52.47 美國), 03/24/2021 07:51:05
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03/24 07:51, 3年前 , 50F
改好了 謝謝D大的提醒
03/24 07:51, 50F
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