[其他] 自己報營所稅擴大書審-帳務簡單者參考

看板toberich作者Wed0618 (嗆)時間1年前 (2023/05/27 14:06)推噓9(9推 0噓 6→)

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營所稅自己報: https://wed0618.pixnet.net/blog/post/50535364 擴大書審申報=簡化報稅作業,但是適用較高稅率國稅局為簡化查帳作業，訂定「營利事業所得稅結算申報案件擴大書面審核實施要點」。在帳務不健全的情況下，營業收入和非營業收入合計在3000萬元以下之中小企業，若願意依法將結算後較低的純益率，調升至政府所訂定的擴大書審申報標準來計算所得稅額，並完備年度結算申報書表於稅務繳納期限前報稅，即可適用擴大書審申報，降低國稅局調帳查稅的機率。 A軟體下載(此部分國稅局影片有詳細說明,此略) 1.每年度都要上國稅局網站下載最新版本軟體並安裝 2.上傳審核時會需要一組密碼,可以上國稅局申請簡易密碼,或是用工商憑證+pin碼不會的話,看這影片,最前面就在教。 B資料登打每一頁都需要按左下角的存檔,才算有資料每一頁都需要按左下角的存檔,才算有資料每一頁都需要按左下角的存檔,才算有資料 00基本資料建檔米表必填由於其中有些資料沒有很常用,建議可以用一個記事本把這次你發現你沒有記熟的資料整理起來卡1(每頁裡面的分頁稱為"卡") 所得期間:通常是去年1/1~12/31,除非去年才開業或解散行業標準代號:我是打去國稅局問的附件:1-免送營業種類:雖然沒但必須填卡2 一、委任情形:0-自己報記帳起訖日同卡1所得期間有無辦理扣繳申報 *扣繳申報:你去年付給別人錢,今年1月要去申報,比如你去年請會計師幫你報稅,這份支出就要在今年1月辦扣繳申報,今年5月報稅時,就能提列這筆支出,如果你1月忘記做了,請諮詢國稅局該怎麼辦,我記得之前我得到的答案是,申報不實要被罰錢(怕ing) 二、委任情形:1-自行辦理卡3-不用填結(決)算申報 01第一頁02第二頁左邊填實際金額，右邊填調整後金額，不用調整就填一樣。調整?有些支出公司法有限定額度,比如交際費不超過全年進貨淨額千分之一點五為限,你想花超過可以,但是國稅局認定有上限。如果你不知道哪些有什麼限制,我建議你可以先把每個你要填的數字的憑證(發票.免發章收據)整理好,先填上。 03第三頁 (1000)資產總額=(9000)負債及權益總額要相等,這樣才能通過如果必填的頁數(1、2、3、4、8、9)你填完了,審核上傳不通過,要你填10、11頁 10第十頁試試看去卡10(4) 有5個右邊有(?)的,點開(?)的說明去第三頁把答案抄過來 11第十一頁卡1 項次1下拉選單選依法處理之本期稅後淨利填前一年度的資產負債表本期損益(3440) C審核上傳點申報書資料下載檔案審核申報-結算審核與申報作業-曆年制-前端審核與申報上傳-選剛剛下載那個檔案申報類別:7-擴大書審點右邊紫色開始審核按鈕成功就完成了; 失敗的話,會告訴你哪一頁有問題,可以回頭檢查,如果檢查不出來系統客服0809088198 稅務問題要詢問國稅局 -- 嗆嗆的探險實記:http://wed0618.pixnet.net/blog -- ※ 發信站: 批踢踢實業坊(ptt.cc), 來自: 180.217.16.179 (臺灣) ※ 文章網址: https://www.ptt.cc/bbs/toberich/M.1685167563.A.C42.html

推

tinabjqs

05/27 14:19, 1年前 , 1^F

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推

Citadel

05/27 17:21, 1年前 , 2^F

05/27 17:21, 2^F

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Wed0618

05/27 18:36, 1年前 , 3^F

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