增加國庫稅收的投資型保單

看板Insurance作者 (出門~)時間16年前 (2007/09/28 16:35), 編輯推噓13(13推 0噓 15→)
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案例: 增加國庫稅收的保單 保費 目標100萬 超額1900萬 保額 1500萬 錯誤 1.所繳保費(2000萬)>保額(1500萬) 2.2000萬的金流從哪裡來?一定都會經過記錄性資產 所以國稅局會列管. http://udn.com/NEWS/FINANCE/FIN10/4027498.shtml 有些人不會看新聞 我直接節錄 ========================================================== 標題:保單投資比率過高 難享免稅 ========================================================== 即2000萬進來 有1900萬去投資 這種東西你跟國稅局講可以節稅 國稅局會理你?馬上實質課稅 所以你事後拉高保額一樣沒用,國稅局是看動機,這種規劃就是等死 ==============================內文=========================================== 當國稅局查到被繼承人生前購買投資型保單後，會先發函保險公司區分該份保單保險及投 資部分之金額各為多少，再就屬投資價值部分（即超過基本保額的部分）課稅。不過，保 險公司多不願提供保戶資料，因此國稅局會將整筆保險金額併入遺產課稅，並依漏報補稅 並加處罰鍰。 ============================================================================== 實務上因為就做錯了,還是單筆2000萬一定被列管,最後就是整筆納入遺產 不是什麼保額沒事,只有保價要納入遺產,保險公司在人掛掉是出一筆死亡給付 不會分保價保額,所以你做錯就是全列入遺產 費用被扣完 業務也跟我說一定能節 那最後客戶被扣稅的時候能寫各"慘"字嗎 --------------------------------------------------------------- 錯誤觀念1. 乙型(保價+保額) 才能節稅 甲型(保價保額取其高)不能 --------------------------------------------------------------- 國稅局跟法院現在就是對保單價值要納入遺產,乙型就是給你固定保額 跟保價分開所以這個以後一定會有問題,旦甲型就是合在一起端看現在的條文 "有機會"躲過去,請注意我是用"有機會",因為節稅規劃還要注意很多細節 不是說買了就節那麼簡單,也因為如此才要搞最低比例制來鎖死甲型節稅功能 因為你保單價值不可能再一直累加,只是真的懂的業務或理專有幾個? 但乙型可以搭配信託做金錢型信託一樣可以拿到完稅證明. ---------------------------------------------------------------- 錯誤觀念2. 指鹿為馬 遺產稅 贈與稅 最低稅負 搞不清楚 ---------------------------------------------------------------- 遺產稅法第16條第9款及保險法第112條 "指定受益人之人身保險其死亡給付免納入遺產" 所以一般都會聽到保險免稅,是免遺產稅 但是後來最低稅負將壽險額度設限在3000萬而每人額度又有600萬,這是所得稅 所以要看你受益人填幾個每各申報"戶"都有3600萬,所以空間其實還是很大 贈與稅通常與滿期的儲蓄險有關我懶的寫了,我敢說一般規劃都是錯的 以後只會越捉越多,就像年金險一樣一堆業務都說可以節稅 結果?年金險最後給的錢叫退還保費 只能節所得不能節遺產 其它太多不寫了,保戶只需要注意一個重點,業務理專跟你說節稅 到底節什麼稅? 敢去國稅局開完稅證明嗎? 至少到目前為止 我還沒遇過,有的話 恭喜你碰到專業的人! ============================結論================================== 這個案例還有救,每年領個111贈與,在領個100應該也符合醫生生活花費 在家挖個洞埋起來,做好防蛀,以後走了跟小孩講自己挖出來,然後不要一次大筆 去放記錄性資產(車房 股票 基金 銀行 等) 就是慢慢花符合每年申報所得 這樣99%不會被捉(有人知道去檢舉才會漏餡),也100%不用費用 至於國稅局怎麼捉之類我之前有PO過BLOG 裡面有不少資料 想看的人自己去找,有些理念不合的人,我不想教他最好是增加國庫收入 我也很爽! -- ※ 發信站: 批踢踢實業坊(ptt.cc) ◆ From: 124.8.230.160
推
09/28 16:41, , 1F
p大！專業果然不是自誇才有的，而是真有其實料！
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09/28 16:47, , 2F
我才學半年而已 跟真正專業的人比 我只能算嬰兒學爬而以
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09/28 16:49, , 3F
我只是專業顧門口，但有些專業顧門旁的井，名片寫顧問 = =|
09/28 16:49, 3F
推
09/28 16:52, , 4F
夠專 業.....讚
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09/28 16:56, , 5F
專業不敢當 只是利用所學幫助人而已 有幫到才是重點~
09/28 16:56, 5F
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09/28 17:01, , 6F
門壏法則呢
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09/28 17:10, , 7F
符合這個條件的人 好像只有5%?
09/28 17:10, 7F
推
09/28 17:44, , 8F
那請教一下, 如果要專門節稅(遺產稅+所得稅)的保單要怎麼
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09/28 17:45, , 9F
規劃?
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09/28 17:45, , 10F
感覺起來投資型保單很難節稅....怎樣才能保證可以節稅?
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09/28 17:48, , 11F
規劃壽險比較沒問題 但是費用貴 投資型最重要就是金流
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09/28 17:49, , 12F
金流跟商品搭配 就可以去跟國稅局申請
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09/28 17:56, , 13F
c大你的問題 我連同你之前有問過 一起寄信回答你好了
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09/28 17:57, , 14F
我對專有名詞不甚了解, 金流是什麼阿?
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09/28 17:57, , 15F
okok, 感謝你! 我是真的有疑惑, 並不是要找碴, 請別誤會~
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09/28 17:58, , 16F
等我寄信一下 我整理一下看哪些資料你有用
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09/28 17:58, , 17F
或是您可以舉一個保證能節稅的案例, 或是您所謂"做對的"案
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09/28 17:59, , 18F
例, 這樣我比較能了解....
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09/28 17:59, , 19F
okok, 麻煩你了....我家人最近才遇到這類的困擾....唉...
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推
09/28 18:28, , 20F
有料，推!
09/28 18:28, 20F
推
09/28 18:30, , 21F
專業推，也希望c大你的問題能獲得解答 ^^
09/28 18:30, 21F
推
09/28 19:30, , 22F
從基金版跑到這版看...我也想知道如何正確節稅...囧
09/28 19:30, 22F
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09/28 19:33, , 23F
也可以給個部落格網址讓我看看嗎？對節稅很感興趣
09/28 19:33, 23F
推
09/28 20:02, , 24F
不推不行~
09/28 20:02, 24F
推
09/28 23:33, , 25F
1)要被保險人同一人 2)把定期定額的平台開大 <=個人想法
09/28 23:33, 25F
推
09/29 21:08, , 26F
專業推
09/29 21:08, 26F
推
09/30 01:28, , 27F
可以m的文章！
09/30 01:28, 27F
推
10/03 12:56, , 28F
推一個....我也想知道正確節稅要怎麼規劃呀....
10/03 12:56, 28F
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