[請益] 代墊費用會計分錄問題！

看板Accounting作者 (Keep Happiness)時間5年前 (2018/10/28 20:59), 編輯推噓3(3推 0噓 8→)
留言11則, 4人參與, 5年前最新討論串1/1
如果公司的費用，由A先代墊了三筆款項，1/1一筆10,000、1/10二筆5000、3000 公司分兩次匯還給A，但第二次匯還的時候，A發現第一次的款項多收了1000， 所以要匯還第二筆款項8000的時候直接扣掉那多收的1000，就只匯了7000 請問正確的分錄應該怎麼做？ 1/1 借：XX費用 10,000 貸：其他應付款-關係人 10,000 1/5償還： 借：其他應付款-關係人 10,000 借：銀行存款 10,000 1/10 借：XX費用 5,000 借：XX費用 3,000 貸：其他應付款-關係人 8,000 1/12償還 借：其他應付款-關係人 7,000 貸：銀行存款 7,000 目前有點被卡住，不知道正確的分錄該如何做！請各位會計達人解答！感謝！ -- ※ 發信站: 批踢踢實業坊(ptt.cc), 來自: 114.26.174.210 ※ 文章網址: https://www.ptt.cc/bbs/Accounting/M.1540731597.A.933.html
推
10/28 21:21, 5年前 , 1F
一樣借8000應付，貸方7000存款1000費用吧
10/28 21:21, 1F
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10/28 22:21, 5年前 , 2F
是第一筆費用應該是9000 但還的時候還沒發現，所以還10000
10/28 22:21, 2F
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10/28 22:22, 5年前 , 3F
要還第二筆費用時，發現之前記錯帳，多還1000，所以第二筆
10/28 22:22, 3F
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10/28 22:23, 5年前 , 4F
直接扣調多還的1000，已經發生了，會計分錄不知道怎麼做
10/28 22:23, 4F
推
10/28 22:51, 5年前 , 5F
錯帳在第二次匯的時候把費用跟應付迴轉就好了 第一次費
10/28 22:51, 5F
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10/28 22:51, 5年前 , 6F
用多記1000
10/28 22:51, 6F
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10/28 22:52, 5年前 , 7F
1/12分錄應該是借其他應付8000 貸費用1000 銀行存款7000
10/28 22:52, 7F
推
10/29 00:34, 5年前 , 8F
不然在1/12償還之前先做調整分路-->借其他應付款
10/29 00:34, 8F
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10/29 00:36, 5年前 , 9F
-關係人1000, 貸XX費用1000, 再做1/12還款, 借其他
10/29 00:36, 9F
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10/29 00:36, 5年前 , 10F
應付款-關係人7000, 貸銀行存款7000
10/29 00:36, 10F
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10/29 00:36, 5年前 , 11F
也許這樣會比較清楚
10/29 00:36, 11F
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