[請益] 事務所的小小兵
親愛的前輩們，大家好：
事務所的小小兵，魯姐我終於活過了營業稅（其實這沒什麼好驕傲的）
想請問各位前輩
1.申報營業稅
電費：是不是只能公司名、統編、設籍地址（才能申報營業稅)
有公司名、統編，用電地址不是設籍地址不能申報營業稅
衣服：都不能申報營業稅呢？
2.是不是沒有人做迴轉分錄呢？
就是前手12/31做
xx費用
應付費用
魯姐做了迴轉分錄，所以被罵....
3.會計師事務所的新人，是不是一直改傳票呢？
故事：魯姐我要做xx公司暫結報表，結果主管都不看那間公司的傳票
只叫魯姐先做書審公司，交待把書審公司的傳票釘好
然後把叫我改傳票....
如：
應收帳款
銷貨收入
改
現金
銷貨收入
錯字改、費用科目改另一費用科目
進貨 xxx
倉租 xxx
報關費 xxx
應付帳款 xxx
改
進貨 xxx（三項相加）
應付帳款 xxx
約改了近百張的傳票....（都是書審）
暫結報表，入了4xx張的帳，目前約改了50張的傳票....
（改的部份，都是補入交際費、跟客戶資料、營業稅費用申報營業稅,但是
不屬於業務範圍，只入營業稅....---越改越怪）
魯姐不怕改，但是不能先把手邊公司帳先入好，然後再一併改嗎？
一定要入完帳、釘好傳票、然後出報表、又回頭再改、再釘、再出報表？？？
這樣事情不是都做不完嗎？
10月底要入到8月底....我還有（兩位數）公司沒有入...
4.最後一件事...
魯姐我，回信時會用敬語，這樣也犯了大忌嗎？
如：
敬祝
xx
（我們要密件複本給主管）
麻煩大家了！拜託拜託！
我願意給雞排或是給予任何我能力給付的回饋
P.S.我是真心喜愛會計師事務所的工作
但真的不想要滿頭疑慮，然後最後活不過一年...
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推
10/09 12:39, , 1F
10/09 12:39, 1F
公司在新莊設食品工廠
在北市松山區設餐廳
2間公司的電費都可以報稅（都有公司統編）對吧？
→
10/09 12:39, , 2F
10/09 12:39, 2F
一般公司，只是帽T，那就不能放入吧？
→
10/09 12:40, , 3F
10/09 12:40, 3F
好
→
10/09 12:41, , 4F
10/09 12:41, 4F
沒有耶，客戶沒有要求
就是主管要求要改的...
→
10/09 12:44, , 5F
10/09 12:44, 5F
都是對外，密件複本給主管
感謝你的熱心回覆
推
10/10 00:30, , 6F
10/10 00:30, 6F
嗯，謝謝你的回覆
我會再找相關規定的
推
10/10 01:51, , 7F
10/10 01:51, 7F
→
10/10 01:52, , 8F
10/10 01:52, 8F
主管都會一張張看，再叫我一張張的改
只有我的暫結是這樣子的看
新手進來的暫結也沒有這樣子的做...
所以我花了近4小時再釘傳票...(冏）
→
10/10 01:53, , 9F
10/10 01:53, 9F
跨期水電費
1041219-1050119
104.12.31
水電費
進項稅額
應付費用
105.01.19
應付費用
水電費
銀行存款
（主管叫我這樣做）
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（但我的做法是）
105.01.01（迴轉分錄）
借：應付費用
貸：水電費
貸：進項稅額
105.01.19
水電費
進項稅額
銀行存款
做了回轉就被罵了！
說是要用學校的做法，還是事務所的作法...
※ 編輯: color224 (118.160.112.173), 10/10/2016 23:07:15
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10/11 23:30, , 10F
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