[請益] 買下原本投資的公司
Hi 大家好
目前遇到了一個感覺有點複雜的狀況
想要請教大家該如何開始整理這個公司的帳
狀況如下
原本公司一個LLC的子公司(Company A)有投資一家飛行學校(School F)
雖然是子公司，但是其實所有的費用都是由母公司出的
如果是要付公司稅金的支出的成本就做Due to/from company A
那間飛行學校原本有3架飛機是Under在company A的名下
1架under 在母公司的名下
每季飛行學校的人會提供一個statement寫著每一台飛機的費用跟收入
當我們收到這個statement的時候
由於母公司名下的這台是公司自用的，所以只會有expense
因此我們需要從用母公司的名義開一張支票給School F
然後帳就做Airplane Expense
但是另外三台就會有income
會收到School F寄一張支票過來
我們只把支票存到Company A的銀行帳戶中，我們本身並不做帳
今年5月1號起
母公司把整個飛行學校買下來，順便買下它名下的其他3架飛機
所以在company A名下的飛機變成有6架
在母公司名下的還是只有1架
另外有3架owned by outside owners的就被租回來給我們用
這3架的收入要付commission 給他們的owner
當初買下來支出的費用是做在Investment的account下
由於School F已經成是我們的了
它的規模也不算小，不能像以前一樣都只做due to company A
請問現在應該要如何下手去處理這家公司的帳?
目前是想要把它獨立出來，不要跟母公司的帳戶混在一起
但這樣之前母公司做的那些due to/from 的帳該怎麼處理?
這種狀況之下需要做balance sheet嗎?
謝謝
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