[問題] 稅額不平的原因？

看板Accounting作者 (e)時間14年前 (2011/09/26 19:50), 編輯推噓1(1推 0噓 20→)
留言21則, 4人參與, 最新討論串1/1
大家好 原po目前在事務所做記帳的工作 這兩天主管說我帳上的進項稅額有很多都沒平 但是該入的憑證都入了...也沒有key錯或算錯數字... 到底是哪裡有問題呢＠＠ 目前100年1-8月帳上進項稅額是貸700 但我看同一家客戶，99年底進項稅額帳上有多→借900 結轉100年初變→借800 這中間稅額差異，不知道有可能是哪裡有變動呢？ 今天研究了好久 我只知道100年初的稅額800是99年的發票在100年1、2月扣抵的稅額 期初開帳結轉稅額就有借800...應該就不用再入一次了？ 帳不平真的好苦惱ˊˋ -- ※ 發信站: 批踢踢實業坊(ptt.cc) ◆ From: 175.181.127.88
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09/26 21:10, , 1F
是99年底查帳後入調整分錄嗎?不然實帳戶結轉應該不會改變
09/26 21:10, 1F
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09/26 21:11, , 2F
金額
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09/26 21:17, , 3F
100年1-8月是"借"700吧? 如果99年已入，100年無須再入。
09/26 21:17, 3F
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09/26 21:19, , 4F
所以帳務不平是差多少呢?! 如果是些微差異，有沒有可能
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09/26 21:20, , 5F
是尾差，例如好幾筆憑證是$1,050，稅額四捨五入53，若十
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筆 1050*5%=53，53*10=530，但若1050*10*5%=525，就差7
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現在帳上不平就是少700... 這家客戶憑證不少,不知道700算不算多＠＠ ※ 編輯: easymor 來自: 175.181.127.88 (09/26 22:34)
推
09/26 22:59, , 7F
入系統的稅額是看發票打進去的還是系統自動算的？
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09/26 23:00, , 8F
如果是看發票打的很可能是發票就開錯了
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如果是發票開錯對方報營業稅時也會發生異常
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先檢查7-8月的看看 1-6月如果有錯應該早就接到電話了
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至於期初就有差額 去問問前手或主管比較快
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09/26 23:03, , 12F
也許是有神祕的調整分錄 我就看過有12/32這種神祕的調整
09/26 23:03, 12F
謝謝 我明天先檢查7、8月的發票！ ※ 編輯: easymor 來自: 175.181.127.88 (09/26 23:41)
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09/28 22:11, , 13F
期初正常應該要等於上期期末，所以系統出錯不太可能，應該
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09/28 22:12, , 14F
是有登打分錄了，上期借900，表示你100年1-2月營業稅有申報
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09/28 22:13, , 15F
到99年11-12月憑証，且將憑証入在99年，正確來講你100年1-2
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月轉營業稅分錄就是要平的了，
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先解決一期一期的差異，再來找可能會方便點，不然真的找起
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來真的滿辛苦的了
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是尾差，例如好幾筆憑證 https://muxiv.com
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是99年底查帳後入調整 https://daxiv.com
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09/14 23:10, , 21F
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